401(k) 설정하고 나서 또 나오는 단어

401(k)를 겨우 이해했다 싶으면 또 나오는 단어가 있다. Roth IRA.

“Roth 401(k)랑 같은 건가?” “IRA는 또 뭔데?” “둘 다 해야 하나?”

헷갈리는 게 당연하다. 이름도 비슷하고 둘 다 은퇴 계좌다. 그런데 구조가 다르다.

401(k)가 아직 낯설다면 [ 미국 직장인들은 왜 401(k)를 중요하게 생각할까?] 먼저 읽고 오는 걸 추천한다.

IRA가 뭔데?

IRA는 Individual Retirement Account의 약자다. 회사를 통해 가입하는 401(k)와 달리 본인이 직접 개설하는 은퇴 계좌다. Fidelity, Vanguard, Charles Schwab 같은 전통 증권사뿐 아니라 요즘은 Robinhood, Chase에서도 열 수 있다.

다만 Robinhood나 Chase는 접근성은 좋지만 투자 선택지가 Fidelity나 Schwab보다 제한적이다. 장기 투자 목적이라면 Fidelity나 Schwab이 현실적이다.

Roth IRA는 세금을 먼저 내고 투자하는 구조다. 지금 당장 세금을 줄여주진 않지만, 나중에 인출할 때 원금도 수익도 세금이 없다.

Roth IRA만의 특징

Roth 401(k)랑 기본 개념은 같다. 그런데 Roth IRA만의 특징이 따로 있다.

첫째, 원금은 언제든 꺼낼 수 있다.

납입한 원금은 나이나 조건 상관없이 페널티 없이 인출 가능하다. 수익 부분은 59.5세 이후에 꺼내야 하지만, 원금만큼은 비상금처럼 쓸 수 있다. 이게 401(k)랑 가장 큰 차이다. 실제로 상담하다 보면 “비상금이 없어서 은퇴 계좌 못 건드린다”고 하는 사람이 많은데, Roth IRA는 그 부담이 401(k)보다 훨씬 적다.

둘째, RMD가 없다.

Traditional 401(k)나 Traditional IRA는 73세부터 의무적으로 인출해야 한다. Roth IRA는 그 의무가 없다. 필요할 때만 꺼내면 된다. 세금 계획을 짤 때 이 유연성이 생각보다 크게 작용한다.

셋째, 투자 선택지가 더 자유롭다.

401(k)는 회사가 정해준 펀드 안에서만 골라야 한다. Roth IRA는 ETF, Index Fund, 개별 주식 등 본인이 원하는 대로 투자할 수 있다. 개인적으로 나는 Roth IRA에서 개별 주식에 투자하고 있다. 은퇴 계좌인지 일반 투자 계좌인지 가끔 헷갈릴 정도로 자유도가 높다.

Roth 401(k)랑 Roth IRA 차이

둘 다 Roth라는 이름이 들어가서 헷갈리는 분들이 많다.

• Roth 401(k) — 회사 플랜 안에서 운영, 회사 매칭 받을 수 있음
• Roth IRA — 개인이 직접 개설하고 관리, 투자 자유도 높음

둘은 대체 관계가 아니다. 같이 운영하는 경우가 많다. Traditional vs Roth 선택이 헷갈린다면 [Traditional 401(k) vs Roth 401(k) — 뭐가 좋을까?]를 참고해라.

회사에서 401(k)를 안 해주는 경우

미국 회사가 다 401(k)를 제공하는 건 아니다. 소규모 회사, 스타트업, 계약직, 자영업자라면 401(k) 자체가 없는 경우가 많다. 나도 작은 회사로 이직했을 때 401(k)가 없어서 이직 결정에 꽤 고민했던 기억이 있다.

이런 경우 Roth IRA가 더 중요해진다. 회사 플랜 없이 본인이 직접 개설할 수 있는 세금 혜택 은퇴 계좌이기 때문이다. 특히 한인 커뮤니티에서는 소규모 비즈니스나 자영업을 하는 경우가 많다. 401(k)가 없다고 은퇴 준비를 못 하는 게 아니다. Roth IRA부터 시작하면 된다.

나중에 401(k) 매칭해주는 회사로 이직해도 Roth IRA는 그대로 유지하면 된다. 두 계좌는 완전히 별개라서 같이 운영하면 오히려 더 좋다.

소득 제한이 있다

Roth IRA는 소득이 너무 높으면 납입이 제한된다.

2026년 기준:

• 싱글 — $153,000 이하면 전액 납입 가능, $168,000 이상이면 납입 불가
• 부부 합산 — $242,000 이하면 전액, $252,000 이상이면 납입 불가

소득이 이 범위를 넘는다면 Backdoor Roth IRA라는 방법이 있다. Traditional IRA에 넣고 Roth로 전환하는 방식인데, 이건 따로 다루겠다.

2026년 납입 한도

50세 미만은 7,500달러, 50세 이상은 8,600달러다. 401(k) 한도와 별개라서 둘 다 활용하면 은퇴 계좌에 더 많이 넣을 수 있다.

현실적으로 중요한 것

Roth IRA가 모든 사람한테 무조건 정답은 아니다. 모기지, 보험, Childcare, 자동차 비용까지 나가는 상황에서 은퇴 계좌에 과도하게 넣으면 현금흐름이 망가진다. 연봉보다 현금흐름이 먼저라는 얘기는 [미국에서는 왜 현금흐름이 왜 중요한지]에서 했다.

완벽한 금액을 넣으려다 못 시작하는 것보다, 작은 금액이라도 오래 유지하는 구조가 더 중요하다. 연 7,500달러씩 30년간 넣고 연 7% 수익을 가정하면 약 75만 달러가 된다. 실제로 낸 돈은 22만 5천 달러인데, 나머지 52만 달러는 복리가 만든 거다. 그리고 그 전체가 인출할 때 세금이 없다.

결론

Roth IRA는 401(k)를 보완하는 계좌다. 대체가 아니다.

401(k)가 없는 회사라면 Roth IRA부터 시작해라. 나중에 매칭해주는 회사로 이직해도 Roth IRA는 그대로 유지하면 된다.

복잡하게 생각하지 말고 일단 계좌부터 열어라. 그게 출발점이다.